שאלות נפוצות
תחום ראיית החשבון וניהול הכספים מלא בשאלות והחלטות. ריכזנו כמה מהשאלות שחוזרות על עצמן אצל חלק גדול מהלקוחות שלנו. אם לא מצאתם תשובה – דברו איתנו
הקמת עסק
באילו רשויות המס עלי להירשם לצורך פתיחת העסק?יש לבצע רישום ב 3 מקומות: מס הכנסה, מעמ וביטוח לאומי. יש לבחור את המשרדים הקרובים לכתובת העסק. ניתן לראות את שיוך המשרדים לכתובת באתר מס הכנסה.
משרדינו מבצע את הרישום עבור הלקוחות כחלק מקליטת לקוח חדש
האם מיד עם הקמת העסק צריך לפתוח תיק?מיד עם תחילת הפעילות העסקית יש לבצע רישום של העסק.
האם יש חשיבות כיצד למלא את הטפסים?חשוב מאד! יש השלכות לגבי צורת התאגדות העסק, ניהול ספרים, תיכנון וחיסכון במס וכן כיצד להיות מבוטח בביטוח לאומי כמו שצריך. המלצה שלנו לא לנסות לעשות זאת לבד.
עוסק מורשה
האם אני חייב לפתוח חשבון בנק לעסק?אין חובה. אך בהחלט מומלץ לבצע הפרדה בין החשבון הפרטי לעסק.
הלקוחות מבקשים אישור ניכוי במקור וניהול ספרים. איך אני משיג את זה?פונים למס הכנסה. והם נותנים אישור בדרך כלל לשנה. לאחר שמנפיקים את האישור ניתן להוציא העתק באתר מס הכנסה.
אני מפחד שמס הכנסה יעשו אצלי ביקורת. אילו מסמכים אני צריך לבדוק?לכל עסק יש חובה של ניהול ספרים. תלוי בסוג העסק אותו אתה מנהל. חשוב לוודא שזה מתנהל נכון.
אני מוציא חשבוניות ללקוחות ב WORD או ב EXCEL האם זה תקין?לא תקין. יש להוציא חשבונית או מפנקס כרוך או מתוכנה מוכרת למס.
אני עובד מהבית האם ניתן להכיר בחלק מההוצאות הבית כהוצאות לעסק?בהחלט. ניתן להכיר באופן יחסי מהוצאות הבית כהוצאות עסק.
חברה בע"מ
אני רוצה להעביר את הפעילות מעוסק מורשה לחברה. מה עלי לעשות?מעבר לפתיחת התיק ברשם החברות. חשוב לבצע רישום נכון במס הכנסה לפי סעיף 104 לפקודה.
ברצוני לפתוח חברה. האם יש הגבלה על שם החברה?בהחלט. שם החברה אמור להיות מאושר על ידי רשם החברות. אם השם תפוס או אינו מתאים לשם חברה (גנרי מידי, לדוגמא) – תוכל לבחור ורסיה אחרת של אותו שם.
מה הבדל בין חברה משפחתית לחברה רגילה?חברה משפחתית ממוסה כמו יחיד על ידי בעלי המניות בשונה מחברה רגילה שממוסה על פי חוק החברות.
עוסק זעיר / פטור
מי יכול להירשם כעוסק פטור?מי שהכנסתו השנתי מהעסק היא עד 98,707 ש"ח (מתעדכן כל שנה, נכון ל2017). והכנסתו מעסק לא שייכת לרשימת בעלי מקצועות כגון רופא, מהנדס וכו' יש לבדוק את הרשימה לפני שמבצעים פתיחה.
האם עוסק פטור יכול להוציא חשבונית מס?עוסק פטור אינו רשאי להוציא מס. הוא מוציא קבלה.
מה הבדל בין עוסק לעוסק עוסק זעיר?עוסק זעיר בוטל – כיום ניתן לפתוח תיק רק כעוסק פטור
האם עוסק פטור חייב במס הכנסה ובביטוח לאומי?כן. עוסק פטור זו הגדרה למעמ בלבד. כמו כן, יש לבצע רישום במס הכנסה וביטוח לאומי.
אילו מסמכים צריך בשביל לפתוח תיק כעוסק פטור במעמ?תעודת זהות. ולמלא טופס פתיחת תיק.
העסקת עובדים
אני רוצה להעסיק עובדים. מה עלי לעשות?לבקש פתיחת תיק ניכויים במס הכנסה וביטוח לאומי. להחתים עובד על טופס 101. להחתים את העובד על חוזה עבודה. לוודא שהעובד ממלא כרטיס נוכחות כל יום.
קבעתי שכר לעובד כמה בפועל זה עולה לי ?העלות למעביד היא תוספת של כ 35% לברוטו . זה נגזר מתשלומים סוציאליים: קופת גמל, ימי חופש, הבראה, ביטוח לאומי וכו
העובד בא לעבודה ברכב כיצד מחשבים את הנסיעות?נסיעות מחושב לפי אוטובוס בהתאם לחוק יש תקרה כמה צריך לשלם נכון ל 2017 הסכום הוא 22.6 ₪ ליום.
תכנון מס
האם תכנון מס הוא דבר חוקי?תכנון מס הוא דבר לגיטימי. לא מדובר חלילה במעשה פלילי של העלמת מס או דיווח שגוי לרשויות המס. זהו כלי חוקי וזכות הקיימת לנישומים להשתמש באמצעיים חוקיים להפחית את שיעורי המס.
מהו תכנון מס אגרסיבי?מדובר בתכנון מס אשר חייב בדיווח לרשויות המס.
רשויות המס טענו לשימוש לרעה בפרצות המס וכן ניצול של אמנות מס בינלאומיות על מנת לחמוק מתשלומי המס ובשל כך נחקק חוק המחייב בדיווח.
איך נדע להבדיל בין תכנון מס לגיטימי וחוקי לבין תכנון מס אגרסיבי?קיימת רשימה המגדירה אילו דיווחים חייבים ברשויות המס.
עלמנת להימנע ממצבים לא חוקיים או "אפורים" חשוב לקבל ייעוץ ממומחים בסוגיות של תכנוני מס. משרדינו עובד עם מומחים ועורכי דין שמפיקים חוות דעת ומוודאים כי אלו נעשו במסגרת החוק.
האם ניתן למשוך דיבידנד בשיעור מופחת בשנת 2017 ?קיימת הוראת שעה ועל פיה רווחים שהצטברו עד סוף שנת 2016 ניתן למשוך (בכפוף לתנאים מסוימים ) עד 9/2017 בשיעור מס מופחת של 25% ובפטור של מס יסף בשיעור 3% לבעלי הכנסות גבוהות. מדובר בחיסכון משמעותי של 8% נטו במה שנשאר לבעלי השליטה.
למידע נוסף השאירו פרטים וניצור קשר בהקדם!
המידע כללי ואינו מחליף ייעוץ אישי. סכומים, תקרות ומועדים משתנים מדי שנה.